目 录
第一部分 许昌市军休二所概况
一、主要职能
二、机构设置
第二部分 许昌市军休二所2014年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分许昌市军休二所2014年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 许昌市军队离退休干部第二休养所概况
一、部门基本情况
（一）单位概况
许昌市军队离退休干部第二休养所（简称：许昌市军休二所），1993年成立的科级全供事业单位，隶属许昌市民政局，为全额核拨的正科级事业单位，职责是承担安置军队离退休干部并为其服务。
（二）人员构成情况
现有在职在编职工9人，退休职工1人。服务管理对象70人，其中：离休干部9人，退休干部61人，军休干部遗属9人。
二、2014年度主要工作任务完成情况
认真落实军休人员政治和生活待遇，及时传达贯彻国家、省、市下发的有关文件和指示；按照上级要求通知军休干部参加有关会议报告；做到凡有政策规定，该发给老同志个人的经费和各种补贴，都全额发放；对有政策规定但经费未及时到位的认真做好解释工作；对集体掌握的公用经费，在广泛征求意见的基础上使用；认真做好“双无”随军家属医疗补助的上报发放工作，达到不漏报不虚报，严格按政策落实。我所严格执行经费管理的有关规定，老干部的经费做到专款专用，没有挪用、截留现象发生。军休干部的医药费，基本得到及时报销。离休干部每季度由所财务室及时收药费条，汇总后报市卫生局审核报销，伤残军人同样每季度在劳动局按政策规定报销，退休干部的医疗报销已纳入地方医疗保险，门诊费按比例划入个人医疗帐户，并享受地方公务员补贴，住院费按比例进行负担，积极组织开展有利于军休人员身心健康的娱乐活动，达到了军休人员的满意。
第二部分 2014年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2014年度收入总计857.51万元，其中：财政拨款收入857.51万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；对附属单位缴款收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%；年初结转和结余660.37万元。
2014年度支出总计1152.79万元，其中：基本支出78.05万元，占6.8%；项目支出1074.74万元，占93.2%；经营支出0万元，占0%。一般公共服务支出0万元，社会保障和就业支出1112.04万元，医疗卫生支出40.75万元。2014年度支出中财政拨款支出1084.23万元。
收入总计与2013年相比增加200.25万元，增长30.47%。支出总计与2013年相比增加-236.84万元，增长-17.04%。主要原因：离休人员减少。
二、公共预算财政拨款收入支出决算情况
2014年度公共预算财政拨款收入总决算为857.51万元，支出总决算为719.14万元。财政拨款收入总计与2013年相比增加200.25万元，增长30.47%。财政拨款支出总计与2013年相比增加-670.50万元，增长-48.25%。 主要原因：。具体情况如下：
1、社会保障和就业支出（208类）退役安置（款）支出678.39万元，占94.33%，主要用于退役安置、其他社会保障和就业支出，其中包括退役士兵安置、军队移交政府的离退休人员安置、军队移交政府管理机构、其他退役安置支出、其他社会保障和就业支出。
2、医疗卫生与计划生育支出（210类）医疗保障（款）支出40.75万元，占5.67%，主要用于军休干部医疗保障。
2014年度财政拨款支出719.14万元，占本年支出合计的62.38%。与2013年相比，财政拨款支出增加-670.49万元，增长-48.25%。主要原因：。
2014年度财政拨款支出年初预算为719.14万元，支出决算为719.14万元，完成年预算的100%。
三、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2014年度财政拨款基本支出78.05万元，其中：人员经费77.96万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费0.09万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车维护费、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
四、政府性基金预算财政拨款支出决算情况
2014年度政府性基金预算财政拨款支出决算为0万元。
五、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2014年度，许昌市军队离退休干部第二休养所“三公”经费财政拨款支出决算数为11.83万元，与年初预算数11.83万元相比增减情况，完成预算的100%。
2014年度，许昌市军队离退休干部第二休养所单位“三公”经费财政拨款支出决算数比2013年相比减少8.1万元，增减变化原因说明：公务用车报废一辆。具体情况如下：
1．因公出国（境）费决算0万元，占0%。包括单位工作人员公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。与上年相比增（减）0万元。
2014年使用财政拨款安排本单位出国（境）团组 0 个、参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
2．公务用车购置及运行维护费决算8.39万元，占70.92%。包括单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：
公务用车购置费支出0万元。2014年使用财政拨款购置公务用车0辆。与上年相比增（减）0万元。
公务用车运行维护费8.39万元。主要用于单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。与上年相比减少2.79万元，增减变化原因说明：公务用车报废一辆。2014年财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为1 辆。
3．公务接待费决算3.44万元，占29.08%。包括单位按规定开支的各类公务接待支出，主要用于军休干部活动就餐，接待37批次、121人次。2014年公务接待费支出与上年相比减少5.31万元。
六、其他重要事项的情况说明
1、2014年机关运行经费支出0万元，比2013年增加（减少）0万元，增长（减少）0%。
2、截至2014年12月31日，共有车辆1辆，其中领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指省级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指本单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
五、上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
六、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
七、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
八、一般公共服务（类）事务（款）：是指用于保障机构正常运行、开展业务等活动的支出。
九、“三公”经费：是指纳入市级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：
2014年度许昌市军休二所收入支出决算表.doc
