目 录
第一部分 许昌市烈士陵园管理处概况
一、主要职能
二、机构设置
第二部分许昌市烈士陵园管理处2014年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 许昌市烈士陵园管理处2014年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 许昌市烈士陵园管理处概况
一、部门基本情况
单位概况
(一）、主要职能
许昌市烈士陵园位于许昌市区长青街118号，始建于1951年，主要负责收集整理全市革命先烈的事迹及遗物管理和维护革命烈士纪念建筑物，保护革命烈士墓，建立完善烈士档案，并免费为社会各界开展国防教育、德育教育和爱国主义教育提供服务。
（二）、机构设置
单位内设科室：1、办公室。2、宣教科。3、财务科。4、人事科。5、绿化科。6、保卫科。
人员构成情况：许昌市烈士陵园管理处共有事业编制5人，实有在职职工8人，退休人员4人，遗属1人。
二、2014年度主要工作任务完成情况
2014年，我单位员工在领导的带领下，兢兢业业、各司其职、认真负责地完成各项工作任务。清明节组织学生扫墓并进行爱国主义宣讲；9月30日烈士公祭日，筹备组织烈士公祭活动并取得圆满完成。
第二部分 2014年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2014年度收入总计157.18万元，其中：财政拨款收入134.68万元，占85.69%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；对附属单位缴款收入0.00万元，占0.00%；其他收入22.5万元，占14.31%；年初结转和结余170.55万元。
2014年度支出总计142.4万元，其中：基本支出96.67万元，占67.89%；项目支出45.73万元，占32.11%；经营支出0.00万元，占0.00%。一般公共服务支出0.00万元，社会保障和就业支出142.4万元。（注：根据收入支出决算总表〈公开01表〉列明本单位所涉及到的支出功能分类科目的支出情况）。2014年度支出中财政拨款支出120.4万元。
收、支总计与2013年相比收入减少71.84万元，降低31.37%；支出减少37.43万元，减少20.81%。主要原因：政府性基金减少，项目支出和基本支出减少。
二、公共预算财政拨款收入支出决算情况
2014年度公共预算财政拨款收入支出总决算为收入120.28万元，支出120.4万元。与2013年相比，财政拨款收、支总计收入增加1.26万元，增长0.11%；支出减少11.45万元，降低0.87%。主要原因：收支基本保持不变。具体情况如下：
1、基本支出80.43万元，占66.8%，主要用于人员经费和公用经费。
2、项目支出39.97万元，占33.2%，主要用于项目支出。
2014年度财政拨款支出120.4万元，占本年支出合计的100%。与2013年相比，财政拨款支出减少11.45万元，降低0.87%。主要原因：财政拨款支出基本不变。
2014年度财政拨款支出年初预算为90.2万元，支出决算为120.4万元，完成年预算的117.27%，决算数大于预算数的主要原因：人员经费增加。
三、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2014年度财政拨款基本支出120.4万元，其中：人员经费80.43万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费39.97万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车维护费、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
四、政府性基金预算财政拨款支出决算情况
2014年度政府性基金预算财政拨款支出决算为0.00万元，具体情况如下：
1、基本支出0万元。
2、项目支出0万元。
五、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2014年度，许昌市烈士陵园管理处“三公”经费财政拨款支出决算数为3.17万元，与年初预算数 4.70万元相比减少，完成预算的67.45%，减少的主要原因：实际发生的公务接待费和公车维护费均小于预算数。
2014年度，许昌市烈士陵园管理出“三公”经费财政拨款支出决算数比2013年相比减少2.94万元，增减变化原因说明：公务接待费和公务用车运行维护费均减少。具体情况如下：
1．因公出国（境）费决算 0万元，占0%。包括单位工作人员公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。与上年相比增（减）0万元，增减变化原因说明：没有变化。
2014年使用财政拨款安排本单位出国（境）团组 0个、参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
2．公务用车购置及运行维护费决算2.43万元，占76.66%。包括单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：
公务用车购置费支出0万元。2014年使用财政拨款购置公务用车0辆。与上年相比增（减）0万元。
公务用车运行维护费2.43万元。主要用于燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。与上年相比减少0.92万元，增减变化原因说明：公车运行维护费降低。2014年财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为1辆。
3．公务接待费决算0.74万元，占23.34%。包括单位按规定开支的各类公务接待支出，主要用于上级工作检查，接待12批次、30人次。2014年公务接待费支出与上年相比减少2.02万元，增减变化原因说明：接待批次减少。
六、其他重要事项的情况说明
1、2014年机关运行经费支出0万元，比2013年增加（减少）0万元，增长（减少）0%。
2、截至2014年12月31日，共有车辆1辆，其中领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
3、2014年许昌市烈士陵园管理处政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。
4、2014年，共组织对0个项目进项了预算绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款0万元，占年初预算的0%。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指上级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：是指本单位取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、用事业基金弥补收支差额：是指本单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
五、上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
六、基本支出：是指为保障本单位正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
七、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
八、一般公共服务（类）事务（款）：是指用于保障机构正常运行、开展业务等活动的支出。
九、“三公”经费：是指纳入市级财政预算管理，本单位使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：
2014年度许昌市烈士陵园管理处收入支出决算表.doc
